福州新闻网3月8日讯备受关注的税优健康险终于出来了。记者昨了解到，在保监会核准了3家保险公司经营税优健康险的资质后，获批的3家保险机构已相继推出保单。据了解，在榕一家企业已尝鲜向在榕一家保险公司为员工团购了25份税优健康险。据了解，目前省内暂只有福州试点税优健康险，同时只有缴纳个税且具有基本医疗保险的客户才能购买。

什么人可以购买？

税优健康险作为唯一可以享受税收优惠政策的保险产品，兼具税收减免和保障功能。投保人可以享受每年2400元(每月200元)予以税前扣除的福利，相当于每个月的个税起征点从3500元提高到了3700元。在保障责任上，涵盖住院和特定门诊，并且保障高血压、糖尿病和冠心病这三种最常见的慢性病；理赔时没有起付线，报销比例高。

税优型商业健康险目前已在全国范围内31个城市开展试点，其中包括北京、上海、天津、重庆四个直辖市以及其他27个城市。福建暂只有福州列入试点城市。另外，监管规定，只有缴纳个税且具有基本医疗保险的客户才能购买此类产品，因此学生和未缴税群体不能享受这类产品。

税优健康险为专属保险

目前保监会先期一共核准了3家保险公司有资质经营销售，分别是中国人民健康保险股份有限公司、阳光人寿保险股份有限公司、泰康养老保险股份有限公司。此次获批的3家公司共计6款产品，在产品形式上都采取了万能险的形态，设置保障和投资两个账户，保额浮动范围不大。每家旗下产品的区别主要在于重大疾病理赔范围、健康管理增值服务等问题上。记者了解到，3家保险公司已争先推出了保单。在榕一家企业已向在榕的泰康养老保险公司率先尝鲜购买了25份保单，平均每份保费500多元。

按规定，保险公司开发的个人税优健康保险产品，应当标注“个人税优健康保险”字样，和其他健康险种类加以区分。记者昨看到，个人税收保险的投保书上直接写着“个人税优健康保险专属投保书”，同时保单上标注：每位投保人只能投保一份税优健康险。因此个人在购买时需注意上述信息，以防买到假冒产品。这也就意味着，过去市民投保的医疗补充保险和重大疾病保险，均不能用于抵扣税款。

税优健康险如何抵税？

阳光人寿福建分公司健康险部负责人游合平告诉记者，为确保保单的唯一性、真实性和有效性，税优健康险特别设置了“一人一单一码”的税优识别码。投保后客户将获得税优识别码，随后提交给单位相关人员。企业财务人员统一填写商业健康保险税前扣除情况明细表并报给税务部门即可为员工抵扣税款。明细表记录个人姓名、身份证号码、税优识别码、保单缴纳、本期扣除金额等七项信息。

从购买渠道来看，保险公司的代理人、团险等渠道均可受理税优健康险，另外个人或单位拨打保险公司的客服热线也可以联系对接。

保额可“长大”

允许带病投保

根据税优健康险方案，税优健康保险采取万能险方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任，年保障额度不得低于20万元，累计保障额度不少于80万元，且每年医疗保险简单赔付率不得低于80%；如低于80%的，差额部分返还到被保险人的个人账户。

不过税优健康险保额也可以“长大”。如阳光人寿税优健康险年度初始年保额是25万元，累计保障额是80万元；2年内未理赔年度保额则提高到30万元，累计保额增加到100万元；3年内未理赔，年度保额提高到37.5万元，累计保额就可提高到最高额120万元。同时公司的最长保障期限可以延长到75周岁。

值得一提的是，税优健康险与普通医疗险不同，允许带病投保和继保。一般情况下，如果客户健康存在问题，在购买商业保险或者续保时，要么提高保费，要么会被拒保。在榕一位业内人士表示，作为政策性保险产品，税优健康险最大的亮点之一便是允许消费者带病投保和续保。

分正面和负面两种清单

据了解，税优健康险分为正面清单和负面清单两类。如阳光人寿寿此次获批的两款产品分别为A款(万能型)和D款(万能型)。其中A款采用负面清单，D款采用正面清单。负面清单的保单详细罗列了不能理赔的情况，未列入其中的则可以理赔。正面清单则相反，罗列了可理赔情况，没说明的就不能理赔。因而从这个角度来看，负面清单更具优势，因为一些新疾病不断被发现，而原有的一些疾病可能随着医疗技术的提升容易得到救治。

由于优势明显，因而负面清单的保单保费更高。如30岁的人投保负面清单A款，已经有补充医疗保险的客户首年保障保费是709元，D款首年保障保费则只需346元。没有补充医疗保险的人首年保障保费是923元，D款首年保障保费为564元。

据介绍，客户投保正面清单的保单，如果用药在医保目录内均可赔付。如果用药既不在医保范围内又不在正面清单中，则不能理赔。正面清单甚至规定了哪类疾病需用哪类药物治疗，比如治疗内分泌及免疫系统疾病的药品包括诺和力、百泌达等四种。如果治疗过程中医生开的药不一致，最终费用则要自己买单。（福州晚报记者杨剑峰）