□辛雅致

　　2011年8月5日，标准普尔宣布降低美国的信用评级。

　　泰康人寿的小贾，立刻敏锐地感觉到，中国作为美国的最大债权国，经济金融领域将不可避免地受到冲击。与此同时，泰康资产的投研团队召集紧急会议，研究这一消息对资本市场的影响程度，并调整下一步的投资策略。在泰康人寿的电话呼叫中心，呼出坐席的小徐却像平时一样，对新契约客户进行100%电话回访。

　　风险管理是保险企业生存、发展的第一基石，从国际国内经济形势的变化，到投资决策、合同制定、承保理赔的点滴细节都可能给保险企业带来风险。泰康人寿自成立起，就将风险管理深深植入企业发展的基因，坚持不断学习西方国家的成熟经验，引进兼具国际视野和本土观念的风险管理人才，建立起全方位的风险管理体系，将风险文化渗透到每一个分支机构、每一个员工的头脑中，15年来，从未出现过大的风险事件。

　　早在2009年，泰康人寿就引入专业咨询机构毕马威，由经验丰富的风险管理专家对公司进行全面、系统的风险梳理，并定期对风险点进行监测、评估，确保风险水平维持在可控的程度。2011年，泰康人寿再次启动与专业机构的合作，启动内控体系建设项目，对照上市公司标准，对公司各项风险进行全方位的控制。与国际化咨询机构的无缝对接，让泰康人寿的风险管理水平大步迈向行业前列。

　　敢为人先，

　　创造多个行业“第一”

　　法人治理结构是现代公司框架性法制化的结构，泰康人寿的股东兼具分散、稳定和多元化、国际化的特点，并拥有一个高效率、专家型的董事会，这在根本上保证了公司发展的稳健，也确保了风险管理第一基石的稳固。

　　2001年，泰康人寿在保险行业内引入第一位独立董事，此后，在董事会下设风险管理专业委员会。发展至今，泰康人寿的股权结构和董事会不断优化。

　　2005年，泰康人寿根据国际化的管理理念，在总公司建立风险管理部，成为国内第一家设立风险管理部的保险企业。2007 年，泰康人寿率先建立了以市场一致性内含价值为基础的风险管理模型。2009年，泰康人寿建立了行业内第一个以全面风险管理理念为基础的全面风险治理体系。

　　目前，泰康人寿拥有行业先进的风险量化模型，不仅能通过风险模型和压力测试科学量化风险，及时预警，为公司管理层决策提供技术支持，也为保险行业、甚至金融行业风险管理方面的研究做出有益的探索，提升整个行业的风险管理水平。

　　建立三层次

　　全面风险管理体系

　　泰康人寿始终坚持稳健发展的经营理念，一直把风险管理作为公司经营管理的重要目标和组成部分，通过完善风险管理组织架构、规范风险管理流程，建立起三层次的全面风险管理体系。

　　第一层次是偿付能力风险。泰康人寿在快速发展过程中，坚持动态监控管理偿付能力，提前补充资本金，始终保持在偿付能力充足II类标准。目前，泰康人寿偿付能力维持在170%以上。

　　第二层次是资产负债匹配和产品风险。泰康人寿综合考虑公司经营策略、财务状况和市场环境，设定风险限额并进行持续监控，运用量化方法对市场风险进行计量，对公司可能面临的非预期损失进行预测。在产品方面，泰康人寿坚持通过深入的市场研究、细致的经验分析、建立以精算为基础的定价及盈利能力分析模型、开发恰当的产品，控制产品定价风险。得益于有效的风险管控，自成立以来，泰康人寿投资收益率连续8年居行业前列，15年无一笔呆坏账。

　　第三类是经营风险。泰康人寿通过严格的制度与流程，将风险管理及控制活动覆盖到公司经营管理的各个环节，确保公司稳健经营。目前，泰康人寿拥有专业的稽核、内控、法律团队，他们直接对董事会负责，发挥独立的风险稽核管控作用。

　　打造风险管理三道防线

　　在泰康人寿，每个人都对风险管理都负有一定的责任，首席执行官负有首要责任，首席风险官、首席财务官等高级管理人员负有非常关键的责任，其他管理者遵守企业的风险管理理念并在各自的责任范围内去管理风险。泰康人寿从总公司到分、子公司，搭建风险管理的架构和体系，建立了清晰合理的风险管理三道防线。

　　第一道防线处于日常业务经营管理的职能部门和业务单位。本质上，企业中每一位员工都承担识别和评估风险信息，并向高一级领导报告的责任。

　　第二道防线主要由风险管理委员会、首席风险官以及风险管理部门组成。风险管理委员会负责全面了解公司面临的各项重大风险及其管理状况，在董事会授权下审议风险管理的总体目标、基本政策和工作制度。风险管理部门是风险管理工作的集中协调者，制定企业风险管理的主要政策，提升企业的风险管理能力，建立统一的风险管理语言，包括风险的分类和风险的衡量，建立风险报告监控关键风险，帮助其他管理者报告相关风险。

　　第三道防线由公司审计委员会和公司内部审计部门组成，主要负责评估风险管理的充分性和有效性、报告的可靠性、运营的有效性、法律法规的合规性，向董事会和管理层提供风险管理改进或提高的建议。

　　如果说管理体系和管理流程是硬性的要求，文化则是软性的约束。风险文化与制度文化、诚信文化、执行文化和绩效文化一道，共同构成泰康人寿的“五大文化”，融入每一个泰康人的基因，成为泰康人寿的整体的价值取向。