编者按：蛰伏多年，保险业一直在等待一个能“咸鱼翻身”的机会。2013年，这样的机会终于来了，执行了14年的寿险预定利率上限2.5%终于“松绑”，普通型人身保险预定利率将由保险公司按照审慎原则自行决定。

　　2013年，政策红利不断释放：《农业保险条例》自3月1日起施行；财政部、人力资源和社会保障部、国家税务总局联合下发《新皇冠体育：企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》，宣布从2014年1月1日起，我国开始实施企业年金、职业年金个人所得税递延优惠政策。据不完全统计：2013年，保监会发布或修改了2项行政法规；出台11项部门规章，46个规范性文件。

　　保险业正企图在自我突破的过程中，重新塑造行业形象。

　　改革：费率市场化低调“起航”

　　等待了14年，保险业终于等到了费率市场化改革。这应该是金融业改革的重磅消息，却被银行业利率市场化“大提速”抢去了“风头”。对此，保险人表现得十分淡然，一家大型保险集团寿险分公司负责人在接受《国际金融报》记者采访时表示，“不少保险公司已经相继推出了相关产品，从这个角度看，我们的效率远比银行高。”

　　据不完全统计，农银人寿、建信人寿、中英人寿、建信人寿等都已有产品上市或销售。根据《新皇冠体育：普通型人身保险费率政策改革有关事项的通知》：改革后新签发的普通型人身保险保单，法定责任准备金评估利率不得高于保单预定利率和3.5%的小者。也就是说，普通型人身保险预定利率由1999年起设定的2.5%上调至3.5%。

　　上海财经大学金融学院保险系主任钟明在接受《国际金融报》记者采访时指出：“对于消费者来说，这是利好消息，意味着缴同样的保费，获得的年复利收益新皇冠体育：，保费也就更低。另一方面，对于保险机构而言也是利好消息，意味着与银行理财、信托产品相比，寿险产品吸引力进一步提升。”

　　“保险业对于普通型人身保险费率改革期待已久，此次突然宣布放开预定利率确实有些意外。”不过，在钟明看来，“这项改革仍比较谨慎，预定利率上调至3.5%已经略高于目前的银行一年期存款利率，对于预定利率超过3.5%的产品需要遵循一事一报，且需要保监会审批。”

　　根据长江证券保险行业分析师刘俊的分析：预定利率上浮至3.5%，传统险保费下降20%左右，单一保障责任的产品利润率下滑30%-50%左右；对于主附险搭售的保险产品，产品新单利润率不一定下降。

　　有人叫好，也有人提出了保留意见。中国人寿保险股份有限公司总裁万峰坦言：“放开有好处，也有难处。原来规定产品附加佣金费用率不能超过65%，其中佣金不得超过45%，费用不得超过25%，现在直接佣金率上限放开，保险公司可以将佣金调高，费用调低，或者佣金调低，费用调高，但总数不能突破。”

　　“这次调整对我们来讲最不理想的是这个地方没放开，如果放开了，对发展保障型产品就有利，不放开我们就很纠结。”万峰举例说，假如原来一款产品的保费是100元，现在利率由2.5%调整到3.5%，保费变成80元，附加佣金费用率仍然是65%，这就导致营销员直接佣金和公司费用都下降。

　　保费下降、公司经营费用下降、营销员收入下降，产品销售积极性就会下降。“如果要维持营销员收入水平不变，销量就要增加20%，这对我们来说是非常大的挑战。”这也是中国人寿迟迟没有推出新利率产品的原因。

　　另一项前期启动的改革是保险资金运用大类监管政策。保监会9月向各保险公司和保险资管公司下发《新皇冠体育：加强和改进保险资金运用比例监管的通知(征求意见稿)》。《通知》不是在原有比例监管政策上简单增减，而是重新将保险投资资产划分为流动性资产、固定收益类资产、权益类资产、不动产类资产和其他金融资产等五大类资产，然后针对五大类资产制定保险资金运用上限比例和集中度监管比例，不再对各大类资产包含的具体品种设限。

　　对外经济贸易大学保险学院副教授徐高林认为，保险资金运用监管模式分为鸽笼式和谨慎式两大类，我国一直属于鸽笼式监管。两种模式各有优劣，这次《通知》是在取长补短的基础上加以结合，是比较理想的状态。

　　突破：企业年金“先行先试”

　　备受市场关注的企业年金、职业年金个人所得税递延纳税优惠政策(以下简称“递延纳税”)终于破冰。12月6日，财政部、人力资源社会保障部和国家税务总局联合下发《新皇冠体育：企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》，自2014年1月1日起，实施企业年金、职业年金“递延纳税”。

　　市场分析人士预期，上述政策红利释放后，不考虑新建计划和工资上涨情况，新政也有望促使每年新增规模翻番，从1000亿元增加到2000亿元。再加上未来职业年金的发展，未来这一市场规模将迅速扩大，可为资本市场贡献新皇冠体育：资金。

　　国家税务总局科研所副所长靳东升指出，“递延纳税”以税收优惠促进企业建立企业年金的积极性，有助于推动我国补充养老保险制度的发展，促进多层次养老保险体系建设。

　　值得一提的是，《通知》主要涉及企业年金及职业年金，即第二支柱部分，但对于第三支柱的个人储蓄型养老保险，也就是通常所说的个人税延型养老保险却只字未提，这多少让市场有些“失望”。

　　目前，上海已经开展了个人税收递延型养老保险产品试点，但具体细则始终没有出台。对此，中央财经大学保险学院院长郝演苏此前在接受《国际金融报》记者采访时指出，从长远来看，发展税延型养老保险没有问题，但短期内想要在全国范围内推广存在很大难度。

　　监管：新领导严把新渠“关”

　　11月14日，新一届保监会领导班子“亮相”，保监会主席项俊波领衔副主席周延礼、纪委书记陈新权、副主席王祖继、陈文辉、黄洪，主席助理梁涛启动了保险业改革。事实上，自项俊波上任保监会主席以来，始终强调“只有改革，才能促进保险业持续健康发展”，而先于改革的是监管层对行业的整肃。

　　保监会在今年年初就印发了《新皇冠体育：2013年保险公司中介业务检查和保险兼业代理市场清理整顿工作有关事项的通知》，而年中，据保监会数据公布：今年上半年，各保监局共检查8家保险公司的88个基层保险机构，其中省级公司35个、地市及以下基层机构53个，延伸检查车商、银邮等保险中介机构85家。查实保险公司利用中介业务渠道弄虚作假，非法套取资金2583.79万元。

　　中介机构成为保监会整风行动的重点。《保险销售从业人员监管办法》《保险经纪从业人员、保险公估从业人员监管办法》相继出台可以看出保监会对于从业人员管理的高度重视。

　　从销售渠道看，电话销售和互联网销售成为了监管目标。年初，保监会下发了《新皇冠体育：规范财产保险公司电话营销业务市场秩序，禁止电话营销扰民有关事项》；之后，各地保监局也对人寿保险电话营销业务进行规范。上海市保险同业公会秘书长潘涨潮告诉记者：“禁拨平台能较好解决电话扰民问题，维护保险消费者权益。”

　　就在本周，中国保监会下发了《新皇冠体育：禁止强制销售保险的紧急通知》，就近期部分互联网网站销售火车票时向消费者强制搭售保险的行为，进行严格监管，认为这一行为不仅严重侵害了保险消费者的合法权益，也影响了保险业的社会形象。